¿Sabías que puedes donar una póliza de seguro de vida a una causa benéfica?

Cuando adquiriste tu póliza de seguro de vida, probablemente pensaste en proteger a tus seres queridos al final de tu vida. Pero quizá ahora tú y tu familia ya no necesiten esa capa adicional de protección financiera, y tal vez te hayas preguntado: “¿Debería cancelar o rescindir mi póliza?”

Si tienes inclinación filantrópica, puedes contribuir con tu seguro de vida a una organización pública 501(c)(3) como la Biblioteca Pública. Al donar tu póliza durante tu vida, puedes usar su valor para beneficiar tu causa favorita, reclamando una deducción fiscal sobre la renta del año en curso (si detallas tus deducciones) y posiblemente reduciendo la carga fiscal de tu patrimonio. También puedes nombrar a la Biblioteca como beneficiaria de la póliza para recibirla, ayudando a extender tu legado filantrópico.

Formas de donar un seguro de vida

Existen dos métodos principales para donar un seguro de vida a una organización benéfica, y cada uno ofrece diferentes momentos de aplicación y beneficios fiscales.

1. Transferir la propiedad de la póliza y el derecho de beneficiario a la organización benéfica de su elección, lo cual generalmente es posible con los seguros de vida permanentes.

Una vez que la organización adquiere la propiedad, puede optar por cancelar la póliza y recibir su valor en efectivo. (Las compañías de seguros de vida suelen permitir que el titular de una póliza la “rescate” o cancele, es decir, terminarla para recibir su valor en efectivo, menos cualquier cargo o comisión aplicable).

Beneficios fiscales de este método:

• El seguro de vida se considera un activo sujeto a impuestos como ingreso ordinario. Esto significa que si rescatas una póliza por su valor en efectivo, tendrías que pagar impuestos sobre la renta por la ganancia acumulada de la póliza. Sin embargo, al donar la póliza directamente a la Biblioteca, puedes evitar esos impuestos que tendrías que pagar si primero cancelaras la póliza y luego donaras el dinero. Además, como las organizaciones públicas 501(c)(3) están exentas de impuestos, la Biblioteca puede rescatar la póliza por su valor total sin pagar impuestos, maximizando así el impacto de tu contribución.
• Si detallas tus deducciones fiscales, también podrías reclamar una deducción de impuestos en el año en curso por la donación de la póliza. Como el seguro de vida se considera un activo de ingreso ordinario, la deducción se limita al menor valor entre el valor de la póliza o su base de costo ajustada (generalmente las primas que has pagado hasta la fecha).
• Un beneficio adicional es que el valor de la póliza podría excluirse de tu patrimonio total, lo que podría ayudar a reducir la carga fiscal sobre tu herencia o sucesión.

2. Mantener la propiedad de la póliza pero nombrar a la organización como beneficiaria total o parcial en tu testamento.

En este caso, la organización benéfica recibiría un pago directo de la compañía de seguros después de tu fallecimiento. Aunque no podrías reclamar una deducción de impuestos sobre la renta durante tu vida, tu patrimonio sí podría reclamar una deducción del impuesto sobre herencias por los fondos entregados a la organización benéfica.

• Este método puede ofrecer mayor flexibilidad en caso de que las circunstancias cambien (ya que puedes modificar el beneficiario de tu póliza). También puede resultar atractivo para quienes quizá no puedan hacer una donación significativa durante su vida. Ten en cuenta que podría ser necesario continuar pagando las primas de la póliza durante el resto de su vida.

La Biblioteca Pública de San Miguel de Allende no puede brindar asesoría financiera o legal individual, ya que la situación de cada persona puede variar. Se recomienda consultar con contadores y abogados antes de considerar este tipo de donaciones.

Si tienes dudas contacta: donate@labibliotecapublica.org